Komunikat nr 1 Komisji Rewizyjnej ROD Relaks w Szczakach z dnia 15.07.2023.
Komisja Rewizyjna informuje Działkowców o ustaleniach, dokonanych przez Komisję na posiedzeniu odbytym w dniu 09 lipca 2023.
Komisja obradowała w pełnym składzie, a wyjaśnień udzielał Prezes Zarządu – Pan Włodzimierz Dubielis. Szczególnie ważne dla Działkowców tematy tego posiedzenia omówione są poniżej:
1. Omówiono wyniki inwentaryzacji/spisu z natury środków trwałych, należących do Ogrodu. Obecnego w tym punkcie obrad Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej zobowiązano do zakończenia spisu do dnia 15 września 2023 r. łącznie ze skierowaniem pisma do firmy księgowej w sprawie sporządzenia arkusza różnic inwentarzowych i protokołu rozbieżności. 2. Po sprawdzeniu faktur wystawionych za remont studni (2022 r.) oraz umowy z firmą hydrauliczną w zakresie prac na które opiewa umowa, Komisja Rewizyjna zwróciła się do Zarządu o udzielenie dodatkowych, szczegółowych wyjaśnień w terminie do 05 sierpnia 2023 r. 3. Szeroko omówiono sprawę wymiany podliczników energii elektrycznej, ustalono co następuje: – Ogród nie korzysta na ten cel ze środków publicznych, zatem zakup podliczników nie jest realizowany z zastosowaniem Prawa Zamówień Publicznych (PZP), a co za tym idzie nie ma obowiązku przeprowadzenia przetargu jako takiego. Wybór firmy, z którą podpisano umowę (w dniu: 14. 06. 2023 r.) o wymianę podliczników został dokonany przez Zarząd na podstawie nadesłanych 5 ofert (od wybranych firm), – Komisja Rewizyjna zaleca przygotowanie (przegłosowanie i przyjęcie) regulaminu zakupów (np. na podstawie sposobu reprezentacji wg. statutu, do jakiej kwoty i jak (wspólnie czy we troje itd.) działają Członkowie Zarządu). – Zalecono modyfikację formy zapłaty za wymianę i montaż podliczników energii elektrycznej. W obecnej formie niejasna pozostaje rola Zarządu ROD Relaks w przekazywaniu opłat za ww. podliczniki. Ponadto, Zarząd nie może podpisywać imiennych umów, za wymianę podliczników, które są własnością Działkowców. – Komisja Rewizyjna sugeruje wykonanie opinii prawnej dla zapisu mówiącego o odłączeniu prądu Działkowcom, którzy nie dokonają wymiany podlicznika oraz odnośnie obowiązku korzystania z tej konkretnej oferty. – Komisja Rewizyjna wnosi o wyjaśnienie przez Zarząd, co z podlicznikami, które nadal poosiadają czynną/ważną legalizację. – Komisja Rewizyjna zaleca, uwzględniając sugestie Działkowców, zainstalowanie okienek rewizyjnych w skrzynkach z podlicznikami, aby Działkowcy mieli dostęp do stanu licznika, oraz ważności jego legalizacji. – Zalecono umieszczenie na stronie internetowej ROD Relaks informacji o kosztach energii elektrycznej (250 kWh na działkę) powyżej może wzrosnąć cena 1kWh w przypadku podniesienia ww. opłat.
W imieniu Komisji Rewizyjnej ROD „Relaks” Przewodniczący Komisji Rewizyjnej
Janusz Utrata
Komunikat nr 2 Komisji Rewizyjnej ROD Relaks w Szczakach z dnia 05. 08. 2023 roku
Tematem posiedzeniu Komisji Rewizyjnej w dniu 5 sierpnia 2023 roku było przeprowadzenie kontroli realizacji przyjętych przez Walne Zebranie zadań na rok 2023.
Kontrola obejmowała:
– Wykonanie preliminarza rachunku zysków i strat w porównaniu z przyjętym planem wydatków, za I półrocze br.
– Preliminarza finansowego funduszu rozwoju za I półrocze 2023 r. w porównaniu z planem wydatków.
Kontrolę przeprowadzono na podstawie poniższych dokumentów :
– Zestawienia przedstawiającego wykonanie funduszu wynagrodzeń konto 404,
– Zestawienia obrotów i sald za okres: 1 stycznia do 30 czerwca2023 r.,
– Zestawienia zaksięgowanych faktur (na koncie 402) dotyczących zakupu usług obcych,
– Zestawienia zaksięgowanych faktur (na koncie 401)dotyczących zakupu materiałów,
– Zestawienia zaksięgowanych faktur dotyczących wydatków z funduszu rozwoju.
Analizując powyższe dokumenty w porównaniu z przyjętym przez Walne Zebranie preliminarzem rachunku zysków i strat oraz preliminarzem wydatków w ramach funduszu rozwoju Komisja Rewizyjna nie stwierdza zagrożeń w przekroczeniu poszczególnych zaplanowanych wydatków.
Zalecenia dla Zarządu ROD
Komisja Rewizyjna zaleciła Zarządowi ROD:
• Przygotowanie do sprawdzenia pod względem merytorycznym, finansowym i księgowym na następne posiedzenie Komisji Rewizyjnej faktur za materiały budowlane, usługi księgowe, usługi informacyjne, wywóz śmieci, usługi hydrauliczne oraz usługi porządkowe.
• Przegotowanie projektu regulaminu zakupów.
• Przygotowanie projektu nowego regulaminu opłat za energie elektryczną.
• Zasięgnięcia opinii prawnej w sprawie wyłączenia prądu gdy licznik stracił ważność i nie został wymieniony przez działkowca.
• Umieszczenia tabliczek informujących o wykonaniu prac z przyznanego grantu europejskiego (rewitalizacja stawu).
• Przestrzeganie zapisów obowiązujących uchwał KR PZD.
W imieniu Komisji Rewizyjnej ROD „Relaks” Przewodniczący Komisji Rewizyjnej
/-/ Janusz Utrata